HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor de postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
MAR 2019 07, publicado por
NO HAY LAVADO DE DINERO EN EL INGRESO DE DINERO AL PAÍS  
 

En una Sentencia favorable del Estudio, el Juez de Primera Instancia recogió el dictamen del Fiscal, en virtud del caul resolvió la inexistencia del Delito de Lavado de Dinero

En tal sentido, el Fiscal había afirmado que una de las características de dicho Ilícito es el intento de conferir carácter legal a fondos allegados por medio de actividades que no lo son

El Estudio, acompañando elementos que acreditan la actividad legal de los fondos por los cuales el denunciado se encontraba siendo investigado, logró demostrar que dichos mondos procedían de actividades plenamente lícitas, relacionadas claramente con la actividad económica y laboral del investigado

Asimismo, se acreditó la existencia de elementos de trabajo que no solo demostraron la actividad del denunciado, sino también la licitud de los fondos cuestionados

La inclinación del Sr. Fiscal, demuestra inequívocamente la presencia del Delito de Lavado de Activos, el cual cobra cada vez más relevancia en nuestro país, pero que existen elementos ciertos con los cuales puede desvirtuarse definitivamente tal acusación


 
Tags: lavado de dinero - penal - penal tributario - lavado de activos - actividad economica
  Comentarios
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
ABSURDAS INTIMACIONES: AFIP NUEVAMENTE NOS SORPRENDE
Ahora nos intiman, no por facturas apócrifas, sino porque nuestros proveedores no "tendrían" (en potencial) capacidad técnico eco...
sin comentarios
ABSURDAS INTIMACIONES: AFIP NUEVAMENTE NOS SORPRENDE
Ahora nos intiman, no por facturas apócrifas, sino porque nuestros proveedores no "tendrían" (en potencial) capacidad técnico eco...
sin comentarios
ABSURDAS INTIMACIONES: AFIP NUEVAMENTE NOS SORPRENDE
Ahora nos intiman, no por facturas apócrifas, sino porque nuestros proveedores no "tendrían" (en potencial) capacidad técnico eco...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
DECLARACION JURADA   charla   BENEFICIOS   evasión   Agravamiento de la pena   honorarios de directores   servicios   decreto 895/2016   Contadores Públicos   art. 56   entidades exentas   multas   fiscalización   interpretación   DEVOLUCIÓN   prostitución   indemnizaciones   MULTA   vieja ley penal tributaria   abogados   régimen simplificado   Actualización de Seguridad Social   comprar   detenido   Imp. a las Ganancias   PYMES   trasnferencia de creditos tributarios   diferencias de cambio   Ranking Global QS   legado tributario   CSJN   Ambito   Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico   prision   extinción de causa penal   jornadas   caducidad de planes de pago   evasion tributaria   ley de blanqueo   la nacion   administradores de sociedades   RECURSOS SEGURIDAD SOCIAL   SALIDAS NO DOCUMENTADAS   Evasión agravada   moratoria   Blanqueo y Moratorias   proselac   blanqueo laboral   Cámara Nacional en lo Penal Económico   estrategias frente a las inspeccciones   impuesto local   Reducción   Declaración Jurada   sobreprecios   nueva reforma tributaria   fariña   CUIT   indagatoria   Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V   prescripción de la acción penal   Actualización Impositiva   reseñas de fallos   horacio cardozo   camara federal   Forum Jurídico Fiscal - derecho tributario - impuestos - ley tributaria - Horacio Cardozo - AMIA   reseña de fallos   obligaciones      prestamos hipotecarios   Ley 5.616   mesa redonda   newsletter   impuestos al consumo   TFN   rebajas   embargos   Ley 27.260   panel uba   Gobierno Federal   BIENES PERSONALES   Forum Jurídico Fiscal   Multilateral   SEPyME   fallos   Resolucion general 3935   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   limites facultad de fiscalización   ámbito financiero   CONGRESO ECOFINES   E-APOC   ley 24769   mercado cambiario   convenio multilateral   Estudio Cardozo-Lapidus   Econfines   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presion fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Camara Contencioso Aministrativo Federal;   la resolucion general n° 3947   recurso de casación   irretroactividad   Cardozo Horacio   presion tributaria   Inmuebles rurales   BLANQUEO DE DINERO   contador   resolución 215/18   Fisco Nacional   inexistencia de ganancias   Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado   confirmación de datos   ALTO RIESGO FISCAL   evasores   art. 9 de la Ley 24.769   COMPETENCIA   gratificación   profesionales   DELITO   suspensión cuit   ley 27260   aduana   fiscal   ordenes de compra   Ley 26.860   daños y perjucios   inspeccion   colombia   Camara Contencioso Administrativo Federal   Consejo Profesional de Ciencias Economicas   evasor   exclusión de culpabilidad   aportes   recurso de apelacion   CONTRIBUCIONES   NOTICIAS@CARDOZO-LAPIDUS.COM.AR   PENAL TRIBUTARIO   PANAMA papeles   Boletin Oficial   MUNICIPALIDAD   prejudicialidad   carcel   EVASION PREVISIONAL   tramites   exenciones   junior   CEDIN   PUBLICACIONES   regímenes de facilidades   Validez   eAPOC   domicilio   veracidad de las operaciones   Convenio   Cámara Nacional de Apelaciones   Tribunal Fiscal   regimen tributario   FAMILIARES   Cámara Federal de Casación Penal   estrategias   814/01   EVASION   decomiso   LICITACIONES   camara   traslación de impuestos   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   lavado de activos   Camara Nacional   AFIP; art. 85 Ley 27.260; art 49 Ley de Impuesto a las Ganancias; Ganancia mínima presunta   imprescriptible   hipoteca   beneficio   ardid   forum jurídico   retención indebida   pago previo   Resolucion General 1948   proyecto de ley   Sergio Dubove   DEDUCCION GASTOS   multas de la ley de contrato de trabajo   Penal Economico   prisión   .   Ley penal más benigna   impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto   Jornada Tributaria   regimen de facilidades   Plan de Facilidades   300mil visitas   prescripción   Horacio Felix Cardozo   CREDITO FISCAL   delito tributario   prestamos entre familiares   ruta del dinero   Boletín Oficial   IMPUESTO A LAS GANANCIAS   dólar   ECOFINES   allanamiento ilegal   empresa en crisis   justicia en lo Penal Económico   el organismo fiscal   entrevista   PLANIFICACION FISCAL   DOLARES   Derecho Penal Tributario   ley 11.683   corrupción   monotributo   CEDINES   CNCAF   jurisdiccion local   omisión de depósitos   Defraudación   DELITO CONTINUADO   casacion   impuesto a las ganancias- ganancias- anticipos- declaracion jurada   recurso de casacion   presentación en cero   Impuesto complementario provincia de Buenos Aires   anticipos   alícuota   Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN   exclusión   Ley de Impuestos   Ámbito Financiero   G20   renta financiera   consolidación   penal   Impuesto de Sellos   vias de hecho administrativas   cursos 2019   Forum Jurídico Fiscal - derecho tributario - impuestos - ley tributaria - Horacio Cardozo   Transparencia Fiscal   noticias   BLANQUEO DE CAPITALES   jurisdicciones no cooperantes   cardozo horacio felix   Secretaria Civil II   EXPORTACION   Cámara Federal de Apelaciones de Rosario   penal económico   Derecho tributario - AFIP - Horacio Cardozo   probation   divisas   estado de necesidad   Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV   Econfines 2014   Edgar Faure   Gastos representativos   GASTOS   Retenciones jubilatorias   Limites de la justicia   microsoft   validez de pagos en efectivo   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   Resolución General 1566   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   inconstitucionalidad impuesto inmobiliario complementario   ley n° 26.940   Reforma Tributaria   casacion penal   LAVADO DE DINERO   reintegro   salud   apropiación indebida de tributos   boca   Reforma   Camara de la Seguridad Social ; PYME ; AFIP ; fiscal   caución real   SELLOS   imprescriptibilidad   Ley Nº 26.565   BLANQUEO DE DOLARES   abogado tributario   titulos publicos   caducidad   Sala A   Impuesto   Cardozo & Lapidus   Similitud con el régimen actual   cámara de casación   CONCURSOS Y QUIEBRAS   Cancelación CUIT   CABA   impuestos   actividad financiera   leyes   blanqueo y moratoria   Ciudad Autónoma de Buenos Aires   comprobante de ingresos   Ley de Concursos y Quiebras   INFRACCIONES   delitos de corrupción   delito precedente   análisis de la nueva reforma tributaria   radio taxi   U.I.F.   sinceramiento   Resolución 65/2011   proveedores de la ciudad   sociedades   actualizacion monetaria   REFORMA PENAL TRIBUTARIA   215/2018   artículo 20 de la Ley Penal Tributaria   elaskar   exención de prisión   ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA   Brasil   extincion causa penal   Procesamiento   BLANQUEO LEY 26.476   EXPORTADORES   exteriorización de capitales   GANANCIA MINIMA PRESUNTA   Cámara Federal de Casación; CABA; PAMI; Fisco Nacional; Ley Penal Tributaria; Impuesto al Valor Agregado   Pequeñas y Medianas Empresas   Nro 133   honorarios   abogado   ley 19.032   Ley Nacional 27.260   medidas cautelares   Afip   Impuesto al Valor Agregado   régimen penal tributario   NOTIFICACIONES   pago espontáneo   cambiar el mundo   delitos de empleados   ticket   ley 27.264   precios de transferencias   denuncia   participación del Horacio Cardozo   moneda nacional   ley penal tributaria mas benigna   Derecho Penal   DGI   contribuyente   art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado   AMIA   Cardozo & Lapidus Abogados   CONTROLADOR FISCAL   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presión fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Cámara Contencioso Administrativo Federal; legislador; sector privado; dolares; estadounidenses; Estado; Cámara; ley 24.769; Congreso de la Nación; impuestos; amnistías; exenciones tributarias; AFIP; ley 26.860; articulo 9; Producto Bruto;   deducciones   fallos tributarios   allanamiento   Corte Suprema de la Nacion   resolución 154/2018   dólares   reglamentación   FORUM JURÍDICO FISCAL   ley penal tributaria; ley penal más benigna; curso; derecho tributario; evasión; lavado de dinero   desequilibrio financiero   Corte Suprema de Justicia de la Nación   el economista   CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL   retenciones   Infracción Ley 24.769   Corte Suprema de Justicia de la Nacion   BAJA DE CUIT   factura apocrifa   causales penales tributarias   procedimiento tributario   Inconstitucionalidad   software   evasión de impuestos   INDEMNIZACIÓN LABORAL   Reportes de Operaciones Sospechosas   SEGURIDAD SOCIAL   operaciones cambiarias   gasto publico   Intercambio de Información   Secretaria de comercio   impuesto inmobiliario complementario   fisco   paraisos fiscales   liquidaciones express   tasas retributivas   laboral   Camara Federal de Casacion Penal   AMBITO FINANCIERO   JUBILACION   Condonación de multas de pleno derecho   delito de lavado de dinero   CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO Y TRIBUTARIO   LEY 26.476   ley 14.840   Competencia del TFN   apócrifa   delitos aduaneros   limitar CUIT   declaraciones juradas   origen de las mercaderías   fraude laboral   pagos en efectivo   Resolución Nro. 18/18   rebajas del costo laboral   SANCIONES   Estrategias Inspecciones   VIAS DE HECHO   14 Nov   PENAL TRIBUTARIA   discurso   Cámara Federal de Casación   TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION   Tributario   Articulo 46   deducciones especiales   categorías   causa penal tributaria   cancelación   RG 1095/01   Will Rogers   Nro 115   Intercambio automatico   aduanas interiores   art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias   carta certificada   GCBA   derecho al dia   penal tributario. ley penal tributaria   lavado   artículo 56 de la Ley 24.522   saldos a favor   ley de entidades cambiarias   cursos   paralizar CUIT   CLAUSURA   INFRACCION LEY 11.683   dividendos   OCDE   NUEVO CODIGO CIVIL Y COMERCIAL   IVA   LEY PENAL CAMBIARIA   ley penal mas benigna   CERO   Sala B   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional ; a quo   Contribuciones Patronales   AFIP E IMPUESTOS   Carlos Tomeo   decreto 814/01   base   OBRA SOCIAL   Gastos de representación   reformas tributaria   NOVEDADES FISCALES   cursos tributarios   baez   declaraciones juradas fiscales   ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO   RETENCIÓN A LAS GANANCIAS   infobae   despego amor y comprensión   reencuadramiento   mudanza   facilidades de pago   osvaldo sanfelice   regularizacion   inapelabilidad   inhabilitacion de la cuit   reforma laboral   Exhibicion de precios   Igualdad e Inclusión   blanqueo   ministerio público   Testaferros   eximición pago previo   nulidad allanamiento   Ley 11.683.   Omisión   regimen penal tributario   Ley penal tributaria   Resolución 1467/2014   procedimiento   reducción contribuciones patronales   inversiones   kirchnerismo   Resolución 130/2018   Exposición   Ley 26.994   evasion de impuestos   Decreto 946/2016   contribuciones previsionales   EXCENCIÓN   OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO   curso; ley penal tributaria; ley penal más benigna; AMIA; evasión; lavado de dinero; lavado de activos   Tribunal Fiscal de la Nación   jurisprudencia   art 159   presentación declaraciones juradas   Contitución Nacional   repetición   EJECUCIÓN FISCAL   Trabajo Decente   UBA   expertos   materia tributaria   inspecciones   RETENCIÓN DE GANANCIAS   plazos   ley penal tributaria Nro. 27.430   allanamientos   BASE APOC   indemnización laboral   ejecución fiscal   procedibilidad   CUARTA CATEGORIA   GANANCIAS   corte   .AFIP   Código Fiscal   ciclo de cursos 2018   lázaro baez   espontaneidad en el pago   salud e higiene   percepciones   derecho comparado   actividad economica   Tucuman   evasión tributaria   Banco Central   FORUM JURIDICO FISCAL   Martin Lutero   Cámara Federal de la Seguridad Social   FIDEICOMISO   SEFSC   Notificación   liquidación exprés   Cerrando 2017   exclusión monotributo   Ley de Impuestos a las Ganancias   Ley 24.769   Provincia de Tucuman   derecho tributario; reforma tributaria; nueva ley tributaria; evasión; impuestos; mesa redonda; curso; lavado de dinero; lavado de activos   artículo 56 de la Ley 27.260   suprema corte de justicia   Estabilidad Fiscal   FACTURAS APOCRIFAS   Impuesto inmobiliario   Resolución Nº 51–E/2017   PAMI   análisis de fallos   COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS   JORNADA   ley 26.735   sinceramiento fiscal   categorizaciones   nuevos montos   empresas   VEP   ganancia mínima presunta   JUEZ   minimo no imponible   Cámara Federal de Mendoza   tasa de seguridad e higiene   bonos   municipios   SUSPENSION DEL CUIT   amparo   trata de personas   UIF   REPETICION   DESIGNACION JURADO   Capacitación   Impuesto sobre los Bienes Personales   tasa de interes   Peter De Vries   ciclo de cursos   APLICACION   Causas Penales   derecho tributario   western union   Resolución General N°3151   cristóbal lópez   Corte Suprema   reseña informativa   Estados Unidos   ¿Qué es la AFIP?   sumario   proveedores recurrentes   cooperativas   despido sin causa   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   BCRA   Resolucion apelada   Ley 26940   querellante   curso   RETENCIONES PREVISIONALES   determinación de oficio   Indicios.   EJECUCION FISCAL   politica tributaria   DETERMINACIÓN DE OFICIO   dolo   instrumento   Ingresos brutos   REGULARIZACION ESPONTANEA   Blanqueo y divorcio   APOC   proceso penal   prevensión   extinción de la acción penal   1009/01   deuda tributaria   inspector de AFIP   ciclo de cursos 2019   bala de plata   Albert Einstein   gastos de reorganización   art. 132 bis   SIRCREB   solve et repete   humor tributario   APORTES PREVISIONALES   PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social   facturas a pocrifas   proyecto   Reseña informativa de fallos   Medida cautelar   ARBA   DEDUCCION   Unidad de Información Financiera   sobreseimiento   PyME   Argentina   ilegalidad   AGIP   Ranking 75   creditos fiscales   VISTAGE 2018   k   tasas   reforma ley penal tributaria   LEY ANTIEVASIÓN   agravante   defraudación fiscal   registros   tasas municipales   derecho tributario.   Ley 26.735.   valor agregado   Ley 26860   inhabilitación CUIT   chicho serna   Responsabilidad solidaria   imputado   incremento de aportes   BONAR 1% 2023   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN   exención   Sala V   despido   EEUU   Secreto Fiscal   seminario infobae   Decreto 1206/2016   aviso de retorno   Sala B Camara Federal   Ambito Financiero; jurisprudencia; penal tributario; prescripción; exclusión monotributo; evasión; declaración jurada falsa   deducción pasivos   AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto;   Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A   impuestos internos   ingresos   suspension del juicio a prueba   seguridad socialc   ley tributaria   sincera - miento   derecho tributario; reforma tributaria; mesa redonda; curso; impuestos; penal tributario   factura   ley 26735   Juzgado Nacional en lo Penal Económico   rehabilitación   facturas apócrifas   RELEVAMIENTO DE PERSONAL   PRESCRIPCION   higiene   casación   pasivos   Aplicación de ley penal más benigna   La Cámara Penal Económico  
 
 
 
Visitas: 637896
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2019 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web