HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor de postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
Tag: Secreto Fiscal
 

JUL 2022
18

Publicado por Horacio Cardozo
Nota Infobae – Secreto Fiscal

Comentario del Dr. Cardozo sobre el levantamiento del secreto fiscal. Todo lo que debes saber aquí 👇https://bit.ly/3cjXOSQ


Tags: Horacio Felix Cardozo - infobae - secreto fiscal - financiero - subsidios -
  Comentarios   0
 

ABR 2017
18

Publicado por Horacio Cardozo
ELIMINANDO BARRERAS (2º PARTE): LA AFIP DARÁ AL MINISTERIO PÚBLICO INFORMACIÓN BAJO SECRETO FISCAL SIN AUTORIZACIÓN JUDICIAL

Complementando la publicación realizada anteriormente en el blog, en la cual se destacó que la AFIP no podía acceder a los llamados Reportes de Operaciones Sospechosas, cabe destacar un fallo reciente de la Sala I de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal, en donde se ordenó a la AFIP entregar a la Procuraduría de Investigaciones Administrativas (PIA) – área del Ministerio Publico Fiscal- información amparada por el secreto fiscal sin necesidad de autorización judicial.

El decisorio se enmarca dentro de un planteo de inconstitucionalidad presentado por el mencionado Ministerio Público en el año 2010 ante la negativa de la AFIP a brindarle información.

Esperemos que esta medida adoptada por la justicia siente un precedente y pueda propagarse hacia los distintos organismos de investigación, quienes podrán requerir información que antes les estaba vedada, con la finalidad de resolver los diferentes casos que se les vayan presentando.


Tags: AFIP - Secreto Fiscal - Jurisprudencia
  Comentarios   0
 

NOV 2016
04

Publicado por Horacio Cardozo
A BLANQUEAR SIN PROBLEMA. NADIE SE VA A ENTERAR. Los bancos ya no pueden pedir las declaraciones juradas.

En el día de la fecha, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) publicó en el Boletín Oficial, la Resolución General 3952 con el objeto de reforzar el secreto fiscal para los clientes de los bancos.

La medida tiene como principal objetivo, facilitarle a los contribuyentes el ingreso al Blanqueo en los términos de la Ley 27.260 de Sinceramiento Fiscal, pudiendo abrir la cuenta especial en el sistema bancario, sin inconveniente alguno.

De esta forma, aquellos sujetos que deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) operaciones que resulten sospechosas, en el marco de la ley de prevención de delitos relacionados con el lavado de activos y/o financiación del terrorismo -art. 20, L. 25246-, deben abstenerse de solicitar a sus clientes las declaraciones juradas de impuestos que hayan presentado ante la AFIP.

Las citadas declaraciones juradas se encuentran amparadas por el secreto fiscal y solo pueden ser requeridas por los profesionales matriculados cuyas actividades estén reguladas por los consejos profesionales de ciencias económicas, en el marco de su labor profesional.

Recordamos que, entre los sujetos que deben informar a la UIF operaciones sospechosas, se encuentran, además de las entidades financieras, los escribanos públicos, las operadoras de tarjetas de crédito, los agentes y sociedades de bolsa, los registros públicos de propiedad e inmueble, y quienes se dediquen a la compraventa de vehículos, entre otros.

No caben dudas que la presente Resolución General 3952 brinda mayor confidencialidad y seguridad a la relación del contribuyente con el Fisco.


Tags: Blanqueo - Sinceramiento Fiscal - Ley 27260 - Secreto Fiscal - AFIP - UIF
  Comentarios   0
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
Límite a IGJ: La justicia consideró arbitraria la negativa de inscripción de sociedad extranjera con socios argentinos
  En un reciente fallo la Cámara Nacional en lo Comercial resolvió anular resolución de Inspección General de Justicia (IGJ) que imped&ia...
sin comentarios
AFIP emitió dictamen sobre alcance de cripto activos en Bienes Personales
El organismo emitió el Dictamen 2/2022 mediante el cual interpreta el alcance que debe dárseles a los criptomonedas o criptoactivos en el impuesto sobre los...
sin comentarios
Una sentencia laboral contra la inflación
En un caso en donde la justicia de primera instancia había desestimado la demanda intentada por la trabajadora, La Cámara Nacional del Trabajo modific&oacut...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
mes de junio   Notificación   Horacio Félix Cardozo –   trabajo en negro   suspensión exlusión monotributo   DA 817   actualizacion impositiva   cardozo horacio felix   Despido. Indemnización. Ajuste por inflación. Procedencia. Inconstitucionalidad LCT. Derechos Laborales.   cancelación deudas   extensión feria   : Horacio Felix Cardozo   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   NOTIFICACIONES   INFRACCION LEY 11.683   proyecto de ley   periodo devengado junio 2020   suspensiones   Ingresos brutos   EVASION PREVISIONAL   SIPER   reincorporaciones laborales; prohibición de despidos; DNU 329/2020; rechazan la reincorporación; derechos laborales; periodo de prueba.   impuestos   prestamos entre familiares   fundaciones   entidades exentas   causales penales tributarias   Horacio Félix Cardozo – penal tributario – jurisprudencia – montos evasión – evasión simple – presupuestos objetivos y subjetivos – Cámara Federal de Casación Penal   recursos de la seguridad social   categorías   ASPO. DISPO. Resol 207/2020. derecho laboral. trabajadores. grupos de riesgo. Dispensa.   ticket   Testaferros   impuesto a las tarjetas de crédito – tarjetas de debito – presupuesto 2021 gobierno porteño – impuesto de sellos a tarjetas de crédito – ingresos brutos leliqs – gobierno porteño recaudación 2021 – gravan tarjetas de credito   iprofesional   reglamentación pandemia   indagatoria   proyecto   art. 56   COMISION MEDICA   lázaro baez   Suspension de plazos administrativos   Horacio Félix Cardozo – régimen de recaudación – saldos a favor – derecho devolución   western union   deudas   Ley penal más benigna   : despido con causa. Ilegitimidad. Abandono laboral. Falta de supuestos. Despido incausado. Art. 244 LCT. Mala fe. Derechos laborales.   reducción contribuciones patronales   baja automática monotributo   requisitos inscripción asociación   : derecho laboral. Derecho a la salud. obesidad. Exención. Deber de asistencia al trabajo. Coronavirus. COVID-19.   Ámbito Financiero   ejecución fiscal   prohibición de despidos   Insolvencia fiscal fraudulenta   pyme plus 2   Ley 27.260   Sala B Camara Federal   inexistencia de ganancias   Horacio Felix Cardozo - aporte solidario extraordinario - impuesto a la riqueza - impuesto a las grandes fortunas - aporte solidario - detalles ley de impuesto a la riqueza – rg 4942/2021 – cuotas aporte solidario – vencimiento pago impuesto a la riqueza – anticipo impuesto a la riqueza   liquidaciones express   : Horacio Felix Cardozo – quita beneficios sociedades off shore – Ley Nacional de Prohibición de ayuda económica a personas y sociedades con activos offshore – proyecto diputados – excluidos beneficios ayudas estatales   Horacio Félix Cardozo – planificaciones fiscales – Asesoramiento fiscal – RG 4838 – Federación Argentina de Colegio de Abogados -- medida cautelar otorgada   Ley penal Triutaria   cortes   industrias   moratoria pymes   percepciones compra de dolares   coima   feria AFIP 30 de agosto   Horacio Felix Cardozo - salario complementario - programa atp - salario complementario diciembre - programa atp diciembre- crédito a tasa subsidiada - créditos a tasa subsidiada - salario trabajadores - salario trabajadores mes de diciembre - programa atp 8 - cambios salario complementario - créditos subsidiados - sueldos trabajadores diciembre – DA 2181/2020 – RG 4881   videocintas   CSJN   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   infracciones formales   Provincia de Buenos Aires   CUIT   rentas no computables   Horacio Félix Cardozo; vacaciones; enfermedad inculpable   PREGUNTAS FRECUENTES - RESOLUCION 297 - COVID- LUGAR DE TRABAJO - DISPENSA - VACUNAS -   Clave de identificación   impuestos construcción   Supuestos   BANCOS   Horacio Félix Cardozo – OBSERVATORIO UBA - FACULTAD DE DERECHO - BLANQUEO - PENAL TRIBUTARIO   determinación de oficio   concurso preventivo   transporte de cargas   calculo de aportes y contribuciones   embargo   ciclo de cursos 2019   rebajas del costo laboral   cooperativas   Estrategias Inspecciones   postergación contribuciones SIPA   procedimientos   resolución 215/18   ABL   : Derecho Laboral   compliance  
 
 
 
Visitas: 2164098
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
[email protected]
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2022 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web