HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor del postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
Tag: carcel
 

JUL 2018
12

Publicado por
CASACIÓN DECIDIÓ QUE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA (UIF) NO PODRÁ SER QUERELLANTE EN CAUSAS PENALES, LAVADO DE ACTIVOS EN LA MIRA

Así lo manifestó Casación Federal, al decir que se trata de un organismo de vital importancia creado por el legislador con la finalidad de prevenir y combatir delitos complejos con impacto

Internacional cometidos a gran escala, para lo cual le atribuyó las funciones con especial mira en la legitimación de activos y la financiación del terrorismo

En esa competencia la ley le concedió amplias facultades para proceder, sin la de querellar, que sólo le fue adjudicada mediante un decreto del Poder Ejecutivo y excepcionalmente para aquellos casos considerados graves y no en forma general

Eso se debe, a que para Casación Federal, para poder ser Querellante en Causa Penal, es condición que el delito haya afectado de manera especial, singular y directamente un bien del acusador particular, es decir, ser la víctima

No obstante, en voto disidente, el Juez Mahiques, manifestó que para ser considerado parte querellante en casos que en principio no se encuentran calificados como lavado de activos, pero pueden ser maniobras precedentes de éste, el pretenso acusador privado, es decir, la U.I.F., deberá realizar un esfuerzo argumentativo mayor, donde enuncie lógica y razonadamente de qué manera, dicho delito actúa como plataforma precedente del lavado de activos

https://www.cij.gov.ar/scp/include/showFile.php?acc=showFAR&tipo=fallo&id=210268179&origen=SGU


Tags: lavado de dinero - lavado de activos - casación - UIF - querellante - penal tributario - detenido - carcel - imputado - derecho tributario
  Comentarios   0
 

JUL 2018
02

Publicado por
LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DEL NARCOTRÁFICO

En el marco de una Causa Penal por narcotráfico entre la República Argentina y España, la Cámara Penal Económica tuvo por acreditado que habría existido un intento de justificar entrega de dinero proveniente del narcotráfico, mediante la suscripción de un contrato de mutuo en la República Argentina

Por consiguiente, la Cámara ratificó que se halla configurado el aspecto objetivo del delito de lavado de activos previsto y reprimido por el art. 278 del C.P. pues habría existido un intento de dar una apariencia lícita a una suma de dinero procedente del tráfico de estupefacientes

Asimismo, la entrega en España y en efectivo de la suma de dinero referida anteriormente no tendría ninguna explicación válida

https://www.cij.gov.ar/scp/include/showFile.php?acc=showFAR&tipo=fallo&id=208333018&origen=SGU


Tags: lavado de dinero - lavado de activos - casacion - detenido - carcel - imputado - derecho tributario
  Comentarios   0
 

JUN 2018
15

Publicado por
CAMBIO SUSTANCIAL JURISPRUDENCIA: CASACIÓN CON RELACIÓN AL LAVADO DE DINERO -Detención del imputado-

Casación revocó el fallo de Cámara y decretó la prisión preventiva del imputado

Sus argumentos se basaron en que la Cámara no ponderadó la especial gravedad de los hechos y del delito atribuido, el grado de participación endilgado, la severidad de la pena y que, en caso de recaer condena, esta sería de efectivo cumplimiento

Por último, también manifestó que corresponde valorar también las facilidades económicas de la organización, circunstancia que fortalece la presunción de que Marsilli contaría con los medios para obstaculizar la investigación

 



Fallo en:

https://www.cij.gov.ar/scp/include/showFile.php?acc=showFAR&tipo=fallo&id=208345919&origen=SGU


Tags: lavado de dinero - lavado de activos - casacion - detenido - carcel - imputado - derecho tributario
  Comentarios   0
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
CASACIÓN DECIDIÓ QUE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA (UIF) NO PODRÁ SER QUERELLANTE EN CAUSAS PENALES, LAVADO DE ACTIVOS EN LA MIRA
Así lo manifestó Casación Federal, al decir que se trata de un organismo de vital importancia creado por el legislador con la finalidad de prevenir y...
sin comentarios
FORUM JURIDICO FISCAL
Nuevo programa de Forum Jurídico Fiscal www.forumjuridicofiscal.com.ar Este jueves, en su horario de las 22 hs, por Argentinísima Satelital, se...
sin comentarios
LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DEL NARCOTRÁFICO
En el marco de una Causa Penal por narcotráfico entre la República Argentina y España, la Cámara Penal Económica tuvo por acreditado qu...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
VISTAGE 2018   exclusión de culpabilidad   rebajas   bonos   espontaneidad en el pago   solve et repete   GANANCIAS   300mil visitas   EXCENCIÓN   Ley Nacional 27.260   NOTICIAS@CARDOZO-LAPIDUS.COM.AR   Reseña informativa de fallos   Multilateral   suspensión cuit   extinción de la acción penal   aportes   Reducción   querellante   NOTIFICACIONES   junior   imputado   prejudicialidad   DEVOLUCIÓN   RECURSOS SEGURIDAD SOCIAL   Similitud con el régimen actual   DELITO CONTINUADO   JUEZ   paraisos fiscales   Ingresos brutos   fallos tributarios   impuesto local   vias de hecho administrativas   Medida cautelar   OBRA SOCIAL   percepciones   newsletter   EXPORTADORES   omisión de depósitos   CONGRESO ECOFINES   expertos   tasas municipales   APLICACION   dividendos   validez de pagos en efectivo   CONTROLADOR FISCAL   Boletín Oficial   reseña informativa   ministerio público   indagatoria   Sergio Dubove   Jornada Tributaria   apócrifa   despido   JORNADA   FAMILIARES   BENEFICIOS   Unidad de Información Financiera   BCRA   empresas   lavado de activos   legado tributario   inexistencia de ganancias   Ley 11.683.   Camara Federal de Casacion Penal   probation   participación del Horacio Cardozo   APORTES PREVISIONALES   fiscal   procedibilidad   RG 1095/01   Cardozo & Lapidus   monotributo   Corte Suprema de la Nacion   PYMES   eAPOC   curso   Albert Einstein   exteriorización de capitales   Inmuebles rurales   BASE APOC   camara federal   abogado   Validez   Infracción Ley 24.769   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   Nro 115   allanamiento ilegal   pagos en efectivo   operaciones cambiarias   panel uba   cursos tributarios   retención indebida   humor tributario   ley penal tributaria; ley penal más benigna; curso; derecho tributario; evasión; lavado de dinero   Resolucion general 3935   Reforma   nulidad allanamiento   sobreprecios   extinción de causa penal   art. 9 de la Ley 24.769   honorarios de directores   fallos   Ámbito Financiero   prostitución   AFIP E IMPUESTOS   entrevista   laboral   reseña de fallos   derecho comparado   BLANQUEO DE CAPITALES   allanamiento   RETENCIÓN DE GANANCIAS   facturas apócrifas   RETENCIONES PREVISIONALES   TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION   ECOFINES   COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS   SANCIONES   ejecución fiscal   derecho tributario; reforma tributaria; nueva ley tributaria; evasión; impuestos; mesa redonda; curso; lavado de dinero; lavado de activos   Estados Unidos   evasión tributaria   Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V   denuncia   precios de transferencias   ARBA   derecho tributario; reforma tributaria; mesa redonda; curso; impuestos; penal tributario   art 159   inspeccion   SEFSC   CONCURSOS Y QUIEBRAS   GANANCIA MINIMA PRESUNTA   boca   politica tributaria   recurso de casacion   ALTO RIESGO FISCAL   retenciones   NOVEDADES FISCALES   Limites de la justicia   Reportes de Operaciones Sospechosas   Exhibicion de precios   actualizacion monetaria   discurso   AMIA   SUSPENSION DEL CUIT   rehabilitación   EVASION PREVISIONAL   VEP   Secretaria de comercio   consolidación   Sala V   defraudación fiscal   decreto 814/01   Ley 26.860   Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico   radio taxi   OCDE   reducción contribuciones patronales   PLANIFICACION FISCAL   base   SELLOS   .   impuestos al consumo   artículo 20 de la Ley Penal Tributaria   EVASION   Cámara Federal de Casación; CABA; PAMI; Fisco Nacional; Ley Penal Tributaria; Impuesto al Valor Agregado   Resolución 1467/2014   PENAL TRIBUTARIO   FORUM JURIDICO FISCAL   Defraudación   1009/01   derecho tributario   regimen penal tributario   DGI   Econfines 2014   delito de lavado de dinero   CABA   Penal Economico   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN   Notificación   Ley 26940   daños y perjucios   impuestos   Decreto 946/2016   Ley de Concursos y Quiebras   exclusión monotributo   inspector de AFIP   DEDUCCION GASTOS   MULTA   art. 132 bis   CSJN   Ley Nº 26.565   jurisprudencia   IMPUESTO A LAS GANANCIAS   trata de personas   beneficio   fisco   suspension del juicio a prueba   CONTRIBUCIONES   ley 14.840   abogado tributario   allanamientos   administradores de sociedades   GCBA   DELITO   CLAUSURA   Plan de Facilidades   reencuadramiento   exención   entidades exentas   Ley 26.735.   moratoria   tasa de interes   artículo 56 de la Ley 24.522   Corte Suprema de Justicia de la Nacion   decomiso   Capacitación   Reforma Tributaria   leyes   INDEMNIZACIÓN LABORAL   contribuciones previsionales   nuevos montos   ardid   traslación de impuestos   Tribunal Fiscal de la Nación   hipoteca   IVA   chicho serna   ley de entidades cambiarias   incremento de aportes   U.I.F.   origen de las mercaderías   Juzgado Nacional en lo Penal Económico   ley penal tributaria mas benigna   sumario   CUIT   PAMI   estrategias   Blanqueo y divorcio   FIDEICOMISO   Banco Central   Derecho Penal Tributario   Cámara Federal de Mendoza   JUBILACION   contador   repetición   blanqueo   jurisdiccion local   PENAL TRIBUTARIA   PyME   BAJA DE CUIT   blanqueo laboral   software   Tucuman   caducidad   DOLARES   sinceramiento fiscal   REFORMA PENAL TRIBUTARIA   Pequeñas y Medianas Empresas   charla   Resolución Nº 51–E/2017   814/01   Omisión   Gastos de representación   instrumento   Cámara Federal de Apelaciones de Rosario   Will Rogers   Actualización de Seguridad Social   Cardozo Horacio   Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado   CERO   E-APOC   ley penal tributaria Nro. 27.430   Condonación de multas de pleno derecho   SIRCREB   Testaferros   Retenciones jubilatorias   materia tributaria   Gobierno Federal   deducciones   medidas cautelares   causa penal tributaria   INFRACCION LEY 11.683   regularizacion   Secretaria Civil II   honorarios   La Cámara Penal Económico   REGULARIZACION ESPONTANEA   Cámara Federal de Casación   PRESCRIPCION   análisis de la nueva reforma tributaria   Cámara Nacional de Apelaciones   extincion causa penal   detenido   presentación declaraciones juradas   Intercambio automatico   proveedores de la ciudad   indemnizaciones   TFN   Impuesto al Valor Agregado   divisas   forum jurídico   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   LAVADO DE DINERO   Resolución General N°3151   REPETICION   Forum Jurídico Fiscal   suprema corte de justicia   proyecto   Contitución Nacional   AGIP   Tribunal Fiscal   AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto;   procedimiento tributario   VIAS DE HECHO   Ranking 75   OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO   justicia en lo Penal Económico   Tributario   Estrategias Inspecciones   plazos   contribuyente   evasión de impuestos   Articulo 46   sinceramiento   anticipos   Ranking Global QS   ámbito financiero   Fisco Nacional   registros   Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV   rebajas del costo laboral   profesionales   Martin Lutero   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presion fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Camara Contencioso Aministrativo Federal;   casacion   BLANQUEO DE DOLARES   Carlos Tomeo   alícuota   ley 26.735   Corte Suprema   microsoft   caución real   mudanza   ticket   Boletin Oficial   APOC   reglamentación   ley 27.264   Decreto 1206/2016   declaraciones juradas   art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado   recurso de apelacion   BIENES PERSONALES   confirmación de datos   Ley 27.260   impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto   Cardozo & Lapidus Abogados   Horacio Felix Cardozo   pasivos   deuda tributaria   Brasil   Econfines   ciclo de cursos 2018   ley de blanqueo   Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN   aduanas interiores   AMBITO FINANCIERO   despego amor y comprensión   SEGURIDAD SOCIAL   Código Fiscal   multas de la ley de contrato de trabajo   gratificación   jurisdicciones no cooperantes   UIF   DEDUCCION   ilegalidad   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional ; a quo   Gastos representativos   Imp. a las Ganancias   Camara Nacional   UBA   Estudio Cardozo-Lapidus   Resolución General 1566   GASTOS   Competencia del TFN   NUEVO CODIGO CIVIL Y COMERCIAL   régimen penal tributario   ley 27260   Evasión agravada   liquidación exprés   Intercambio de Información   infobae   jornadas   sincera - miento   dólares   Estabilidad Fiscal   CREDITO FISCAL   deducción pasivos   CEDIN   Provincia de Tucuman   art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias   reformas tributaria   desequilibrio financiero   CEDINES   Cámara Federal de Casación Penal   multas   dolo   215/2018   Ley penal más benigna   Secreto Fiscal   obligaciones   Cámara Nacional en lo Penal Económico   cursos   saldos a favor   factura   análisis de fallos   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   carcel   Igualdad e Inclusión   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   empresa en crisis   Ley 26.994   CNCAF   Ambito   mesa redonda   categorizaciones      cámara de casación   ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA   pago previo   BLANQUEO DE DINERO   limites facultad de fiscalización   delitos de empleados   Camara de la Seguridad Social ; PYME ; AFIP ; fiscal   Nro 133   cambiar el mundo   derecho al dia   CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO Y TRIBUTARIO   inhabilitacion de la cuit   RELEVAMIENTO DE PERSONAL   exenciones   ¿Qué es la AFIP?   sobreseimiento   SALIDAS NO DOCUMENTADAS   interpretación   Resolucion General 1948   reintegro   agravante   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   ley n° 26.940   Ley penal tributaria   Resolucion apelada   AFIP; art. 85 Ley 27.260; art 49 Ley de Impuesto a las Ganancias; Ganancia mínima presunta   Exposición   minimo no imponible   ley 24769   blanqueo y moratoria   art. 56   cooperativas   deducciones especiales   amparo   proceso penal   inapelabilidad   Blanqueo y Moratorias   pago espontáneo   Ley 26860   moneda nacional   BONAR 1% 2023   ley 26735   ganancia mínima presunta   domicilio   cancelación   facilidades de pago   Responsabilidad solidaria   trasnferencia de creditos tributarios   el economista   reseñas de fallos   RETENCIÓN A LAS GANANCIAS   prescripción   evasión   delito precedente   Argentina   Inconstitucionalidad   cardozo horacio felix   mercado cambiario   Declaración Jurada   titulos publicos   caducidad de planes de pago   Transparencia Fiscal   recurso de casación   penal económico   la resolucion general n° 3947   tramites   casación   CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL   seminario infobae   DESIGNACION JURADO   Consejo Profesional de Ciencias Economicas   G20   fiscalización   Corte Suprema de Justicia de la Nación   Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A   resolución 154/2018   el organismo fiscal   regimen de facilidades   Cancelación CUIT   Causas Penales   Convenio   INFRACCIONES   reforma ley penal tributaria   artículo 56 de la Ley 27.260   Ley 24.769   Cerrando 2017   inspecciones   aviso de retorno   LEY 26.476   Impuesto sobre los Bienes Personales   Peter De Vries   vieja ley penal tributaria   declaraciones juradas fiscales   liquidaciones express   ordenes de compra   irretroactividad   lavado   renta financiera   Trabajo Decente   Ley de Impuestos a las Ganancias   EXPORTACION   Sala B Camara Federal   indemnización laboral   decreto 895/2016   FACTURAS APOCRIFAS   Camara Contencioso Administrativo Federal   evasion tributaria   PANAMA papeles   PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social   Resolución Nro. 18/18   causales penales tributarias   ley 11.683   ley penal mas benigna   MUNICIPALIDAD   carta certificada   Contribuciones Patronales   SEPyME   estado de necesidad   Ley 5.616   curso; ley penal tributaria; ley penal más benigna; AMIA; evasión; lavado de dinero; lavado de activos   EEUU   prevensión   diferencias de cambio   eximición pago previo   Sala A   exención de prisión   DECLARACION JURADA   gastos de reorganización   penal   comprobante de ingresos   LEY PENAL CAMBIARIA   valor agregado   ley 19.032   Ambito Financiero; jurisprudencia; penal tributario; prescripción; exclusión monotributo; evasión; declaración jurada falsa   Actualización Impositiva   evasion de impuestos   noticias   .AFIP   impuestos internos   presentación en cero   EJECUCION FISCAL   Afip   procedimiento   resolución 215/18   BLANQUEO LEY 26.476   CUARTA CATEGORIA   apropiación indebida de tributos   proselac   delito tributario   veracidad de las operaciones   inversiones   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presión fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Cámara Contencioso Administrativo Federal; legislador; sector privado; dolares; estadounidenses; Estado; Cámara; ley 24.769; Congreso de la Nación; impuestos; amnistías; exenciones tributarias; AFIP; ley 26.860; articulo 9; Producto Bruto;   ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO   Impuesto   prestamos hipotecarios   Ley de Impuestos   nueva reforma tributaria   Sala B   colombia   14 Nov   prescripción de la acción penal   actividad financiera   reforma laboral   regímenes de facilidades   Ciudad Autónoma de Buenos Aires   COMPETENCIA   proveedores recurrentes   proyecto de ley   prestamos entre familiares   PUBLICACIONES   despido sin causa   Edgar Faure  
 
 
 
Visitas: 445763
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2018 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web