HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor de postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
Tag: delitos aduaneros
 

AGO 2018
29

Publicado por
Reseña Informativa de Fallos: Ámbito Financiero -Agosto 18-

DELITOS ADUANEROS. EXCARCELACIÓN.

Casación enumera los requisitos necesarios para que proceda​

Casación entiende que es determinante la gravedad de la infracción, la escala punitiva de la pena, el riesgo de entorpecimiento de la investigación y de fuga del procesado

Pero no sólo repercute la gravedad del delito sino además, las particularidades del caso, tales como el intento de ingresar a plaza la mercadería en infracción, el pago de dádivas a funcionarios aduaneros, que la mercadería que intentaba ingresar a plaza de modo irregular ya se encontraba comprendida en una investigación penal y, finalmente, que aquella mercadería es de gran valor económico

Todo ello, debido a que dichas circunstancias ponen en evidencia que el hecho no habría podido cometerse sin la intervención de otra u otras personas y sin cierto grado de distribución de roles

En tales términos, manifestó que la prisión preventiva deviene en una medida cautelar y no punitiva para el procesado. Pues, entendió que existe riesgo procesal de entorpecimiento de la investigación, al entender que la imputada podría tener vínculos con personas especializadas en comercio exterior o con personal aduanero en connivencia con el ilícito en cuestión

Al mismo tiempo, el entorpecimiento de la investigación también se sustenta, en que es la misma imputación penal investigada en otro caso, lo cual, a criterio de Casación, evidencia el propósito de entorpecer la investigación principal, dado que mediante el ingreso irregular de mercadería a plaza se habría frustrado la investigación anterior.

Cámara Federal de Casación Penal, Sala I, 29/06/2018, “F., G. F. s/recurso de casación” Expte. CPE 529/2016/265/9/1/CFC19


Tags: ambito financiero - fallos - aduana - delitos aduaneros - casacion -
  Comentarios   0
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
Humor tributario
                                             HUMOR TRIB...
sin comentarios
PROYECTO DE REFORMA TRIBUTARIA 2019
                                   Proyecto de reforma tributaria 2019 &nbs...
sin comentarios
FORUM JURIDICO FISCAL 27/11 - Reformas Tributarias
Este miércoles, en su horario de las 20 hs, por Argentinísima Satelital, señal receptada por todos los cables operadores del país, se emitir&a...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
Exhibicion de precios   bonos   prejudicialidad   legado tributario   corte   causales penales tributarias   Limites de la justicia   Transparencia Fiscal   Gastos de representación   Decreto 1206/2016   Contribuciones Patronales   Reportes de Operaciones Sospechosas   procedimiento   proyecto   Ley 26860   Blanqueo y divorcio   CREDITO FISCAL   ley de blanqueo   PENAL TRIBUTARIA   APLICACION   Sala B   renta financiera   ruta del dinero   impuesto inmobiliario complementario   Tribunal Fiscal   evasion de impuestos   reformas tributaria   Contadores Públicos   Nro 115   veracidad de las operaciones   Gobierno Federal   blanqueo   DESIGNACION JURADO   Camara Nacional   Ranking 75   domicilio   justicia en lo Penal Económico   allanamiento ilegal   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   ley tributaria   GCBA   bala de plata   Jornada Tributaria   Impuesto   exclusión monotributo   fiscalización   fallos   consolidación   profesionales   INDEMNIZACIÓN LABORAL   ley penal mas benigna   prisión   Contitución Nacional   multas   casacion   tasa de seguridad e higiene   allanamientos   radio taxi   Excesos de los funcionarios.   validez de pagos en efectivo   extinción de la acción penal   LEY PENAL CAMBIARIA   Reseña informativa de fallos   baez   infracciones formales   EXPORTACION   pago previo   cristóbal lópez   Condonación de multas de pleno derecho   aviso de retorno   .   Levantamiento inhibición general de bienes   seguridad socialc   Derecho Penal   fariña   agravante   DECLARACION JURADA   cancelación   trasnferencia de creditos tributarios   DELITO   Banco Central   U.I.F.   indagatoria   limitar CUIT   JUEZ   exención   Ley de Impuestos a las Ganancias   chicho serna   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   facturas apócrifas   no entregar factura   Estados Unidos   daños y perjucios   Nro 133   caución real   Similitud con el régimen actual   CEDIN   Cardozo & Lapidus Abogados   Estudio Cardozo-Lapidus  
 
 
 
Visitas: 745111
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2020 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web