HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor del postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
Tag: uif
 

MAR 2017
22

Publicado por
LAVADO DE DINERO: Aumentan las medidas para erradicar este delito

La justicia federal de Lomas de Zamora dispuso la realización de diferentes allanamientos en el marco de una investigación por lavado de dinero, en la cual el empresario Carlos Tomeo estaría involucrado.

Las medidas dispuestas por la justicia, tienen una estrecha relación con una mega causa que incluye contrabando de droga, lavado de activos y evasión impositiva, seguida contra el capo narco colombiano Ignacio Álvarez Meyendorff.

Cabe destacar que la noticia comentada, adquiere relevancia desde el momento en que la persecución del delito de lavado de dinero constituye la bisagra por la cual los bienes producidos de manera ilegal intentan formalizarse. Esta pretensión de formalidad que buscan los lavadores es necesaria a la hora de hacer valer esos activos en el circuito legal, por lo que el Estado, a través de la Unidad de Información Financiera (UIF) y de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), debe focalizarse en todos los modos donde ese mecanismo podría presentarse.

No es casual que en la actual coyuntura internacional se busquen erradicar estos delitos, muestra de ello son las políticas fiscales impulsadas por el Estado, a través de la AFIP, suscribiendo intercambios de información tributaria con diferentes países o a través de la actual Ley de Sinceramiento Fiscal.

Desde este lado, auguramos para el futuro cercano, más novedades con respecto a estos temas.

Para más información acerca de la noticia periodística, dejamos el siguiente link:

http://www.clarin.com/policiales/acusan-lavado-narco-900-mil-casa-19-autos-microcine_0_HkqbLSJhg.html


Tags: Lavado de dinero - AFIP - UIF - Lavado de activos - Carlos Tomeo - Allanamiento
  Comentarios   0
 

NOV 2016
04

Publicado por
A BLANQUEAR SIN PROBLEMA. NADIE SE VA A ENTERAR. Los bancos ya no pueden pedir las declaraciones juradas.

En el día de la fecha, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) publicó en el Boletín Oficial, la Resolución General 3952 con el objeto de reforzar el secreto fiscal para los clientes de los bancos.

La medida tiene como principal objetivo, facilitarle a los contribuyentes el ingreso al Blanqueo en los términos de la Ley 27.260 de Sinceramiento Fiscal, pudiendo abrir la cuenta especial en el sistema bancario, sin inconveniente alguno.

De esta forma, aquellos sujetos que deben informar a la Unidad de Información Financiera (UIF) operaciones que resulten sospechosas, en el marco de la ley de prevención de delitos relacionados con el lavado de activos y/o financiación del terrorismo -art. 20, L. 25246-, deben abstenerse de solicitar a sus clientes las declaraciones juradas de impuestos que hayan presentado ante la AFIP.

Las citadas declaraciones juradas se encuentran amparadas por el secreto fiscal y solo pueden ser requeridas por los profesionales matriculados cuyas actividades estén reguladas por los consejos profesionales de ciencias económicas, en el marco de su labor profesional.

Recordamos que, entre los sujetos que deben informar a la UIF operaciones sospechosas, se encuentran, además de las entidades financieras, los escribanos públicos, las operadoras de tarjetas de crédito, los agentes y sociedades de bolsa, los registros públicos de propiedad e inmueble, y quienes se dediquen a la compraventa de vehículos, entre otros.

No caben dudas que la presente Resolución General 3952 brinda mayor confidencialidad y seguridad a la relación del contribuyente con el Fisco.


Tags: Blanqueo - Sinceramiento Fiscal - Ley 27260 - Secreto Fiscal - AFIP - UIF
  Comentarios   0
 

MAY 2015
11

Publicado por Horacio Cardozo
LAVADO DE DINERO. MULTA A UNA INMOBILIARIA Y A SUS INTEGRANTES.

LJ RAMOS BROKERS INMOBILIARIOS fue multada con $ 70.000 atento la falta de información completa sobre los clientes.  Es una de las primeras fuera del sector bancario y es un llamado de atención para todos los obligados a informar, los que deben ser estrictos en la recopilación  y registración de la información, para poder sostener que "conocen a sus clientes" y evitar futuras multas.


Tags: LAVADO DE DINERO - multas - UIF
  Comentarios   0
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
¡Nos mudamos!
¡Nos mudamos! Les informamos que a partir del día 19/01 hasta el 22/01 estaremos de mudanza, volviendo a las oficinas de San Martin 201-CABA, por lo que e...
sin comentarios
EL LAVADO DE DINERO SIEMPRE ES NOTICIA. Sindicalista argentino detenido en Punta del Este
Casi todos los días hay noticias en los medios sobre el delito de lavado de dinero. Esta vez le tocó al secretario general del Sindicato de Obreros y Emplea...
sin comentarios
REFORMA PENAL TRIBUTARIA III. Vuelta a la bala de plata
·      La reforma vuelve al criterio de la vieja ley penal tributaria. El que una vez descubierto y denunciado por evasión, extingu...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
PENAL TRIBUTARIA   Jornada Tributaria   RETENCIONES PREVISIONALES   Articulo 46   ECOFINES   blanqueo   penal   DELITO   DGI   ordenes de compra   JORNADA   PENAL TRIBUTARIO   TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION   PANAMA papeles   Argentina   sumario   exención de prisión   Ley penal tributaria   DOLARES   hipoteca   ticket   Capacitación   Ley 26940   Retenciones jubilatorias   incremento de aportes   reducción contribuciones patronales   Resolucion General 1948   artículo 20 de la Ley Penal Tributaria   justicia en lo Penal Económico   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   LEY 26.476   SANCIONES   PYMES   estrategias   VISTAGE 2018   prostitución   JUBILACION   exclusión de culpabilidad   recurso de casación   Sala B Camara Federal   EXPORTADORES   Resolucion apelada   ámbito financiero   Corte Suprema de la Nacion   INDEMNIZACIÓN LABORAL   Impuesto sobre los Bienes Personales   deducciones   ¿Qué es la AFIP?   impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto   AMBITO FINANCIERO   Ley 11.683.   proyecto de ley   abogado tributario      Similitud con el régimen actual   ilegalidad   lavado de activos   CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO Y TRIBUTARIO   Exhibicion de precios   contribuyente   irretroactividad   discurso   declaraciones juradas fiscales   SEFSC   Tribunal Fiscal   Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado   IVA   Gastos de representación   INFRACCION LEY 11.683   procedibilidad   Penal Economico   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presion fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Camara Contencioso Aministrativo Federal;   Reportes de Operaciones Sospechosas   regimen de facilidades   deuda tributaria   Gastos representativos   inversiones   apócrifa   expertos   inspector de AFIP   RELEVAMIENTO DE PERSONAL   NOTIFICACIONES   CABA   Validez   CUIT   BLANQUEO DE DINERO   Sala V   FACTURAS APOCRIFAS   RETENCIÓN A LAS GANANCIAS   artículo 56 de la Ley 24.522   BLANQUEO DE DOLARES   CLAUSURA   Gobierno Federal   ley n° 26.940   sinceramiento fiscal   ley 19.032   dólares   AFIP E IMPUESTOS   ejecución fiscal   Corte Suprema de Justicia de la Nación   MULTA   Ley 26860   solve et repete   DEVOLUCIÓN   G20   DEDUCCION GASTOS   reglamentación   minimo no imponible   fiscal   CEDIN   Albert Einstein   LAVADO DE DINERO   Medida cautelar   anticipos   sobreprecios   jurisdiccion local   BCRA   fallos tributarios   vias de hecho administrativas   Ingresos brutos   Ley 24.769   Declaración Jurada   inapelabilidad   OBRA SOCIAL   abogado   Resolución General 1566   Notificación   ARBA   inspecciones   domicilio   La Cámara Penal Económico   Ley de Concursos y Quiebras   PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social   retención indebida   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN   814/01   Martin Lutero   recurso de casacion   Carlos Tomeo   amparo   leyes   factura   CERO   NOVEDADES FISCALES   Estrategias Inspecciones   ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA   Exposición   1009/01   Evasión agravada   CREDITO FISCAL   Camara Nacional   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   ley 27.264   Ranking Global QS   politica tributaria   Imp. a las Ganancias   SIRCREB   REFORMA PENAL TRIBUTARIA   APOC   Cardozo & Lapidus Abogados   Unidad de Información Financiera   fisco   BONAR 1% 2023   evasión   bonos   Estabilidad Fiscal   Cerrando 2017   Blanqueo y Moratorias   el organismo fiscal   PLANIFICACION FISCAL   reintegro   Blanqueo y divorcio   FIDEICOMISO   contador   regímenes de facilidades   art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias   caducidad   Econfines 2014   BLANQUEO LEY 26.476   cardozo horacio felix   validez de pagos en efectivo   GANANCIA MINIMA PRESUNTA   actualizacion monetaria   Decreto 946/2016   Resolución Nº 51–E/2017   Brasil   CONTROLADOR FISCAL   Causas Penales   extinción de la acción penal   trata de personas   Reforma Tributaria   INFRACCIONES   plazos   EXCENCIÓN   suspensión cuit   SEPyME   EXPORTACION   E-APOC   pagos en efectivo   BASE APOC   Provincia de Tucuman   Contribuciones Patronales   Actualización Impositiva   denuncia   art 159   percepciones   decomiso   Inmuebles rurales   aviso de retorno   ley de blanqueo   fallos   el economista   GANANCIAS   BIENES PERSONALES   Ley Nº 26.565   Nro 133   SEGURIDAD SOCIAL   legado tributario   dolo   Testaferros   delito precedente   radio taxi   decreto 895/2016   reforma ley penal tributaria   Infracción Ley 24.769   despido sin causa   Condonación de multas de pleno derecho   EEUU   exenciones   multas de la ley de contrato de trabajo   presentación declaraciones juradas   pago previo   IMPUESTO A LAS GANANCIAS   evasion tributaria   Camara Contencioso Administrativo Federal   honorarios de directores   ley 24769   Omisión   Competencia del TFN   AFIP; art. 85 Ley 27.260; art 49 Ley de Impuesto a las Ganancias; Ganancia mínima presunta   Ley 26.735.   análisis de fallos   nulidad allanamiento   saldos a favor   Impuesto al Valor Agregado   exención   Derecho Penal Tributario   ministerio público   artículo 56 de la Ley 27.260   Ley 26.994   Cardozo Horacio   DECLARACION JURADA   proveedores recurrentes   GASTOS   Estudio Cardozo-Lapidus   JUEZ   SELLOS   Camara de la Seguridad Social ; PYME ; AFIP ; fiscal   inexistencia de ganancias   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   moneda nacional   evasión de impuestos   recurso de apelacion   CONCURSOS Y QUIEBRAS   Corte Suprema de Justicia de la Nacion   Convenio   PyME   CNCAF   Corte Suprema   Afip   REPETICION   Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN   Pequeñas y Medianas Empresas   carta certificada   Cámara Federal de Mendoza   NOTICIAS@CARDOZO-LAPIDUS.COM.AR   exteriorización de capitales   despido   art. 132 bis   Secreto Fiscal   NUEVO CODIGO CIVIL Y COMERCIAL   300mil visitas   CSJN   aportes   EVASION PREVISIONAL   consolidación   veracidad de las operaciones   eximición pago previo   entidades exentas   tramites   liquidaciones express   RETENCIÓN DE GANANCIAS   la resolucion general n° 3947   retenciones   apropiación indebida de tributos   rebajas   EVASION   omisión de depósitos   Defraudación   Edgar Faure   indagatoria   multas   alícuota   materia tributaria   CEDINES   valor agregado   sincera - miento   beneficio   ganancia mínima presunta   reseña informativa   prescripción   Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico   reseñas de fallos   COMPETENCIA   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional ; a quo   Resolución General N°3151   VIAS DE HECHO   Transparencia Fiscal   Decreto 1206/2016   ley 26735   deducción pasivos   Cámara Nacional de Apelaciones   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   Ley 27.260   limites facultad de fiscalización   RG 1095/01   AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto;   UBA   facilidades de pago   Cámara Federal de Casación; CABA; PAMI; Fisco Nacional; Ley Penal Tributaria; Impuesto al Valor Agregado   SALIDAS NO DOCUMENTADAS   querellante   derecho comparado   declaraciones juradas   procedimiento   DEDUCCION   seminario infobae   gratificación   Ley de Impuestos a las Ganancias   infobae   jurisdicciones no cooperantes   BAJA DE CUIT   actividad financiera   Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV   Cancelación CUIT   blanqueo y moratoria   Nro 115   COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS   allanamientos   daños y perjucios   Reseña informativa de fallos   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presión fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Cámara Contencioso Administrativo Federal; legislador; sector privado; dolares; estadounidenses; Estado; Cámara; ley 24.769; Congreso de la Nación; impuestos; amnistías; exenciones tributarias; AFIP; ley 26.860; articulo 9; Producto Bruto;   art. 9 de la Ley 24.769   Impuesto   .AFIP   agravante   caducidad de planes de pago   Intercambio automatico   Econfines   participación del Horacio Cardozo   Ley 26.860   Código Fiscal   VEP   lavado   Horacio Felix Cardozo   CONTRIBUCIONES   jornadas   sinceramiento   cambiar el mundo   ardid   LEY PENAL CAMBIARIA   Resolucion general 3935   Estados Unidos   delito de lavado de dinero   despego amor y comprensión   contribuciones previsionales   GCBA   pasivos   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   FAMILIARES   extinción de causa penal   profesionales   Boletin Oficial   ley 26.735   origen de las mercaderías   caución real   moratoria   allanamiento   Reducción   proceso penal   diferencias de cambio   tasa de interes   administradores de sociedades   Ley Nacional 27.260   Ranking 75   Sala A   DESIGNACION JURADO   ley penal mas benigna   impuesto local   Ley de Impuestos   confirmación de datos   PRESCRIPCION   Contitución Nacional   APORTES PREVISIONALES   AMIA   Boletín Oficial   Tribunal Fiscal de la Nación   Intercambio de Información   Ámbito Financiero   PUBLICACIONES   reencuadramiento   Ley 5.616   aduanas interiores   noticias   Sala B   Cardozo & Lapidus   gastos de reorganización   Secretaria de comercio   Cámara Federal de Apelaciones de Rosario   penal económico   BLANQUEO DE CAPITALES   newsletter   Responsabilidad solidaria   EJECUCION FISCAL   Multilateral   ley 11.683   prestamos hipotecarios   Consejo Profesional de Ciencias Economicas   instrumento   evasion de impuestos   curso   fiscalización   pago espontáneo   impuestos   medidas cautelares   microsoft   blanqueo laboral   Forum Jurídico Fiscal   CUARTA CATEGORIA   FORUM JURIDICO FISCAL   sobreseimiento   Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V   Trabajo Decente   Fisco Nacional   defraudación fiscal   ALTO RIESGO FISCAL   prescripción de la acción penal   OCDE   desequilibrio financiero   Ambito   indemnización laboral   Secretaria Civil II   Reforma   mudanza   traslación de impuestos   allanamiento ilegal   CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL   proselac   Plan de Facilidades   Actualización de Seguridad Social   causales penales tributarias   BENEFICIOS   titulos publicos   junior   base   MUNICIPALIDAD   Cámara Federal de Casación   Cámara Federal de Casación Penal   UIF   Limites de la justicia   art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado   Sergio Dubove   Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A   cursos   Tributario   monotributo   PAMI   proyecto   ley 27260   probation   liquidación exprés   OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO   entrevista   Igualdad e Inclusión   prestamos entre familiares   reforma laboral   repetición   prejudicialidad   jurisprudencia   eAPOC   REGULARIZACION ESPONTANEA   SUSPENSION DEL CUIT   14 Nov   art. 56   Camara Federal de Casacion Penal   presentación en cero   facturas apócrifas   Cámara Nacional en lo Penal Económico   Peter De Vries   TFN   honorarios   Ciudad Autónoma de Buenos Aires   RECURSOS SEGURIDAD SOCIAL   cámara de casación   rebajas del costo laboral   DELITO CONTINUADO   humor tributario   Juzgado Nacional en lo Penal Económico   AGIP   Tucuman   CONGRESO ECOFINES   charla   trasnferencia de creditos tributarios   ley 14.840   estado de necesidad   ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO   Will Rogers   obligaciones   derecho tributario   U.I.F.   Inconstitucionalidad   comprobante de ingresos   APLICACION  
 
 
 
Visitas: 343099
 
  Horacio Cardozo
Vuelta de Obligado 2845 piso 1ro. CABA
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2018 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Expression-design.net