HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor de postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
Tag: consejo profesional de ciencias economicas
 

SEP 2017
13

Publicado por
EL BANCO CENTRAL DISPENSA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS DE SOLICITAR DECLARACIONES JURADAS DE SUS CLIENTES

A través de la comunicación “B” 11587, el Banco Central informa que no resulta indispensable tomar en cuenta el aspecto tributario de los clientes ni requerir de los mismos la presentación de las declaraciones juradas impositivas, para cumplir con sus obligaciones de debida diligencia.

Así es que las entidades se encuentran dispensadas de exigir a sus clientes la presentación de las declaraciones juradas fiscales.

Sin embargo, en el mismo texto se aclara que los clientes sin perjuicio de ello, podrán presentar de manera voluntaria tales declaraciones, manifestando expresamente que la entrega es efectuada por propia voluntad. Esta información continuaría manteniendo el carácter de confidencial.

La practica de los bancos, según la consulta de varios clientes, es pedir que la declaración jurada sea suministrada voluntariamente y cuando alguien se ampara en esta norma del BCRA, entonces les exigen certificación firmada por el contador de la empresa y certificada por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas. Muchos clientes entregan esta información para evitar incurrir en mayores costos.


Tags: declaraciones juradas fiscales - BCRA - Consejo Profesional de Ciencias Economicas
  Comentarios   0
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
Reseña Informativa de Fallos: Ámbito Financiero -Noviembre 18-
GANANCIAS Reorganización soicetaria. Requisitos para evitar el pago del impuesto a las ganancias Para que la reorganización de sociedades, fondos de com...
sin comentarios
Reseña Informativa de Fallos: Ámbito Financiero -Noviembre 18-
GANANCIAS Anticipos. Caducidad. Los intereses de los anticipos impagos están condonados por la ley 27.260 (sinceramiento fiscal) De acuerdo con el artíc...
sin comentarios
Reseña Informativa de Fallos: Ámbito Financiero -Noviembre 18-
PENAL TRIBUTARIO Facturas apócrifas. Ley penal más benigna. Reforma. Ley 27430 La ley 27.430 al elevar los montos de la condición objetiva de pu...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
Tributario   nuevos montos   Código Fiscal   el economista   cooperativas   Cámara Federal de Casación   BAJA DE CUIT   la resolucion general n° 3947   Plan de Facilidades   presentación declaraciones juradas   bonos   tasa de seguridad e higiene   convenio multilateral   proselac   ilegalidad   junior   despido sin causa   cancelación   entidades exentas   prescripción de la acción penal   extincion causa penal   indemnización laboral   Corte Suprema de Justicia de la Nacion   artículo 56 de la Ley 24.522   ARBA   leyes   Retenciones jubilatorias   camara   despego amor y comprensión   retención indebida   delitos de corrupción   PLANIFICACION FISCAL   exención de prisión   Consejo Profesional de Ciencias Economicas   penal   Competencia del TFN   ley 27.264   Impuesto sobre los Bienes Personales   Contitución Nacional   FIDEICOMISO   defraudación fiscal   JORNADA   Unidad de Información Financiera   EVASION   Econfines   declaraciones juradas   Exhibicion de precios   Ley penal tributaria   Ley 26.860   honorarios   imputado   fisco   Horacio Felix Cardozo   delitos de empleados   medidas cautelares   Nro 133   reforma laboral   Ranking 75   Cámara Federal de la Seguridad Social   liquidaciones express   extinción de causa penal   REGULARIZACION ESPONTANEA   COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS   evasión tributaria   regimen penal tributario   APOC   Cámara Nacional en lo Penal Económico   CSJN   RG 1095/01   SEFSC   probation   artículo 20 de la Ley Penal Tributaria   cámara de casación   SANCIONES   blanqueo   Ley 27.260   GANANCIAS   EJECUCION FISCAL   COMPETENCIA   Resolución 65/2011   Ley 26.735.   mercado cambiario   fraude laboral   abogado   NOTICIAS@CARDOZO-LAPIDUS.COM.AR   sumario   caducidad de planes de pago   facturas apócrifas   Argentina   proyecto   causa penal tributaria   Carlos Tomeo   BIENES PERSONALES   inspeccion   Estrategias Inspecciones   art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado   honorarios de directores   artículo 56 de la Ley 27.260   base   alícuota   procedimiento   Ley de Impuestos   horacio cardozo   tasas municipales   renta financiera   DELITO CONTINUADO   U.I.F.   Decreto 946/2016   caducidad   microsoft   seminario infobae   Ley penal más benigna   regimen tributario   causales penales tributarias   Edgar Faure   Cámara Federal de Mendoza   MULTA   NOVEDADES FISCALES   Blanqueo y Moratorias   obligaciones   GANANCIA MINIMA PRESUNTA   evasión   humor tributario   radio taxi   régimen penal tributario   La Cámara Penal Económico   ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO   proveedores recurrentes   derecho comparado   Cardozo & Lapidus Abogados   prisión   deducción pasivos   declaraciones juradas fiscales   ley penal tributaria mas benigna   Reforma Tributaria   apócrifa   recurso de casación   apropiación indebida de tributos   beneficio   camara federal   aportes   agravante   impuestos internos   sinceramiento   moneda nacional   Ámbito Financiero   SEGURIDAD SOCIAL   suspensión cuit   Estudio Cardozo-Lapidus   evasor   Cardozo Horacio   ley 11.683   OBRA SOCIAL   Resolución General N°3151   Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV   art 159   nueva reforma tributaria   chicho serna   IMPUESTO A LAS GANANCIAS   tramites   corte   plazos   deducciones   seguridad socialc   DESIGNACION JURADO   TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION   DGI   facilidades de pago   Banco Central   ley 26735   higiene   fiscalización   prescripción   Ley Nº 26.565   paraisos fiscales   Ley de Impuestos a las Ganancias   solve et repete   Peter De Vries   BLANQUEO DE CAPITALES   k   materia tributaria   Pequeñas y Medianas Empresas   INFRACCIONES   PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social   PUBLICACIONES   art. 9 de la Ley 24.769   Afip   repetición   exclusión de culpabilidad   regularizacion   ordenes de compra   ticket   PANAMA papeles   noticias   pago previo   denuncia   titulos publicos   delitos aduaneros   sinceramiento fiscal   Actualización de Seguridad Social   Corte Suprema de la Nacion   300mil visitas   Decreto 1206/2016   evasion tributaria   .AFIP   RETENCIÓN A LAS GANANCIAS   Estados Unidos   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional ; a quo   administradores de sociedades   CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL   Ingresos brutos   infobae   blanqueo laboral   NOTIFICACIONES   CLAUSURA   Tribunal Fiscal   AFIP; art. 85 Ley 27.260; art 49 Ley de Impuesto a las Ganancias; Ganancia mínima presunta   TFN   deducciones especiales   dolo   delito de lavado de dinero   RETENCIÓN DE GANANCIAS   PAMI   moratoria   Ley de Concursos y Quiebras   análisis de fallos   LEY 26.476   DECLARACION JURADA   espontaneidad en el pago   exención   inversiones   inhabilitacion de la cuit   delito tributario   impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto   gratificación   empresa en crisis   cardozo horacio felix   ámbito financiero   gasto publico   mesa redonda   decreto 814/01   el organismo fiscal   Nro 115   pasivos   DEVOLUCIÓN   procedibilidad   DOLARES   RELEVAMIENTO DE PERSONAL   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN   abogado tributario   Actualización Impositiva   inspector de AFIP   aduana   ley 27260   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   impuestos al consumo   panel uba   OCDE   veracidad de las operaciones   Estabilidad Fiscal   ECOFINES   consolidación   Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN   nulidad allanamiento   CEDINES   laboral   indemnizaciones   IVA   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presión fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Cámara Contencioso Administrativo Federal; legislador; sector privado; dolares; estadounidenses; Estado; Cámara; ley 24.769; Congreso de la Nación; impuestos; amnistías; exenciones tributarias; AFIP; ley 26.860; articulo 9; Producto Bruto;   Cámara Nacional de Apelaciones   regimen de facilidades   proveedores de la ciudad   resolución 154/2018   estrategias   Cerrando 2017   recurso de casacion   rehabilitación   instrumento   Resolución 1467/2014   software   imprescriptibilidad   BLANQUEO LEY 26.476   reseña informativa   Cancelación CUIT   Infracción Ley 24.769   justicia en lo Penal Económico   discurso   casacion penal   Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A   kirchnerismo   Boletin Oficial   ejecución fiscal   Secretaria de comercio   Medida cautelar   PRESCRIPCION   DEDUCCION GASTOS   Responsabilidad solidaria   lázaro baez   derecho al dia   liquidación exprés   colombia   delito precedente   eximición pago previo   BLANQUEO DE DOLARES   decomiso   exclusión monotributo   Declaración Jurada   EXCENCIÓN   Corte Suprema   vieja ley penal tributaria   exteriorización de capitales   Evasión agravada   Limites de la justicia   UIF   art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias   215/2018   Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado   Causas Penales   Ley 26940   ley tributaria   tasas   REFORMA PENAL TRIBUTARIA   reseña de fallos   SIRCREB   estado de necesidad   AMBITO FINANCIERO   ley penal tributaria; ley penal más benigna; curso; derecho tributario; evasión; lavado de dinero   saldos a favor   E-APOC   corrupción   fariña   evasores   APLICACION   ganancia mínima presunta   cristóbal lópez   dólares   BCRA   EXPORTACION   VIAS DE HECHO   participación del Horacio Cardozo   percepciones   ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA   allanamiento ilegal   legado tributario   Blanqueo y divorcio   Cardozo & Lapidus   Ley 26860   presentación en cero   hipoteca   Secretaria Civil II   aduanas interiores   Impuesto al Valor Agregado   Sala B Camara Federal   expertos   Reforma   Gastos representativos   reducción contribuciones patronales   ley de entidades cambiarias   jurisdicciones no cooperantes   resolución 215/18   desequilibrio financiero   CERO   Camara Nacional   monotributo   dividendos   Defraudación   vias de hecho administrativas   Articulo 46   casación   Similitud con el régimen actual   Omisión   ministerio público   AMIA   evasión de impuestos   FAMILIARES   Agravamiento de la pena   profesionales   la nacion   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   reseñas de fallos   Sala A   Imp. a las Ganancias   Juzgado Nacional en lo Penal Económico   sobreseimiento   Convenio   fallos   reforma ley penal tributaria   limites facultad de fiscalización   empresas   ALTO RIESGO FISCAL   Ley 26.994   prejudicialidad   contador   Exposición   indagatoria   retenciones   osvaldo sanfelice   RECURSOS SEGURIDAD SOCIAL   ciclo de cursos 2018   ley penal mas benigna   LAVADO DE DINERO   Cámara Federal de Apelaciones de Rosario   entrevista   inapelabilidad   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   CUIT   APORTES PREVISIONALES   boca   Tribunal Fiscal de la Nación   Camara Federal de Casacion Penal   BLANQUEO DE DINERO   anticipos   Brasil   CONGRESO ECOFINES   ley 19.032   AFIP E IMPUESTOS   tasa de interes   incremento de aportes   prevensión   BASE APOC   prestamos entre familiares   Cámara Federal de Casación Penal   pagos en efectivo   OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO   Transparencia Fiscal   Validez   domicilio   elaskar   Boletín Oficial   ¿Qué es la AFIP?   lavado   análisis de la nueva reforma tributaria   Gobierno Federal   SELLOS   jurisdiccion local   reformas tributaria   penal económico   jurisprudencia   actualizacion monetaria   regímenes de facilidades   precios de transferencias   tasas retributivas   curso; ley penal tributaria; ley penal más benigna; AMIA; evasión; lavado de dinero; lavado de activos   minimo no imponible   Camara de la Seguridad Social ; PYME ; AFIP ; fiscal   procedimiento tributario   factura   Sala B   sobreprecios   reencuadramiento   Contribuciones Patronales   ley 26.735   Fisco Nacional   cursos   Provincia de Tucuman   allanamientos   JUBILACION   exenciones   caución real   traslación de impuestos   Secreto Fiscal   actividad financiera   fiscal   salud e higiene   SEPyME   Ley 11.683.   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presion fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Camara Contencioso Aministrativo Federal;   BONAR 1% 2023   JUEZ   origen de las mercaderías   Ciudad Autónoma de Buenos Aires      Reportes de Operaciones Sospechosas   AGIP   NUEVO CODIGO CIVIL Y COMERCIAL   pago espontáneo   Resolucion general 3935   suspension del juicio a prueba   INFRACCION LEY 11.683   Intercambio de Información   multas   ley n° 26.940   INDEMNIZACIÓN LABORAL   14 Nov   daños y perjucios   GASTOS   registros   Testaferros   impuesto a las ganancias- ganancias- anticipos- declaracion jurada   prostitución   categorizaciones   Sergio Dubove   DELITO   inspecciones   omisión de depósitos   rebajas   newsletter   Aplicación de ley penal más benigna   Contadores Públicos   PENAL TRIBUTARIO   PyME   suprema corte de justicia   carta certificada   impuestos   querellante   comprobante de ingresos   Resolucion apelada   CREDITO FISCAL   amparo   Tucuman   UBA   art. 132 bis   Intercambio automatico   Ambito   trata de personas   CNCAF   Condonación de multas de pleno derecho   reglamentación   814/01   Forum Jurídico Fiscal   trasnferencia de creditos tributarios   cursos tributarios   recurso de apelacion   curso   lavado de activos   Ranking Global QS   CEDIN   prestamos hipotecarios   impuesto local   Cámara Federal de Casación; CABA; PAMI; Fisco Nacional; Ley Penal Tributaria; Impuesto al Valor Agregado   CONCURSOS Y QUIEBRAS   extinción de la acción penal   VEP   Corte Suprema de Justicia de la Nación   Derecho Penal Tributario   art. 56   casacion   derecho tributario; reforma tributaria; nueva ley tributaria; evasión; impuestos; mesa redonda; curso; lavado de dinero; lavado de activos   GCBA   salud   valor agregado   multas de la ley de contrato de trabajo   FORUM JURIDICO FISCAL   Resolución Nro. 18/18   Impuesto   VISTAGE 2018   proyecto de ley   REPETICION   presion tributaria   cambiar el mundo   BENEFICIOS   operaciones cambiarias   irretroactividad   Ley Nacional 27.260   deuda tributaria   EXPORTADORES   validez de pagos en efectivo   sincera - miento   CUARTA CATEGORIA   Reducción   municipios   G20   Notificación   EVASION PREVISIONAL   fallos tributarios   Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico   RETENCIONES PREVISIONALES   decreto 895/2016   jornadas   Resolución 130/2018   mudanza   Inmuebles rurales   detenido   Will Rogers   western union   charla   evasion de impuestos   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   contribuyente   PYMES   FACTURAS APOCRIFAS   blanqueo y moratoria   1009/01   aviso de retorno   DEDUCCION   ley 24769   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   eAPOC   rebajas del costo laboral   AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto;   imprescriptible   divisas   Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V   Ley 24.769   LEY PENAL CAMBIARIA   despido   Gastos de representación   diferencias de cambio   Reseña informativa de fallos   Jornada Tributaria   Penal Economico   Ley 5.616   ley penal tributaria Nro. 27.430   Albert Einstein   Resolucion General 1948   CONTROLADOR FISCAL   Resolución General 1566   Resolución Nº 51–E/2017   derecho tributario   carcel   CONTRIBUCIONES   MUNICIPALIDAD   contribuciones previsionales   interpretación   Econfines 2014   gastos de reorganización   Ambito Financiero; jurisprudencia; penal tributario; prescripción; exclusión monotributo; evasión; declaración jurada falsa   Sala V   ley de blanqueo   reintegro   ardid   Capacitación   inexistencia de ganancias   .   Inconstitucionalidad   Trabajo Decente   CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO Y TRIBUTARIO   Multilateral   forum jurídico   Igualdad e Inclusión   ruta del dinero   SUSPENSION DEL CUIT   EEUU   CABA   PENAL TRIBUTARIA   allanamiento   sociedades   ley 14.840   politica tributaria   baez   confirmación de datos   servicios   derecho tributario; reforma tributaria; mesa redonda; curso; impuestos; penal tributario   SALIDAS NO DOCUMENTADAS   Camara Contencioso Administrativo Federal   proceso penal   Martin Lutero  
 
 
 
Visitas: 561559
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2018 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web