HORACIO CARDOZO            
ABOGADO - Estrategias tributarias
Profesor de postgrado en Derecho Tributario (UBA)
Adjunto regular por concurso (UBA - Derecho)
 
ENE 2018 04, publicado por Horacio Cardozo
EL LAVADO DE DINERO SIEMPRE ES NOTICIA. Sindicalista argentino detenido en Punta del Este  
 

Casi todos los días hay noticias en los medios sobre el delito de lavado de dinero. Esta vez le tocó al secretario general del Sindicato de Obreros y Empleados de Minoridad y Educación (SOEME).  Lo detuvieron en Punta del Este y tenía en su poder la cantidad de u$s 500.000, además de armas y diversos autos de alta gama.



Esta figura delictiva tiene por característica especial que una vez que se acredita la posesión de ciertos bienes no declarados, es muy difícil revertir la existencia del delito. Esto es así pues la figura típica según nuestro código penal la comete el que “convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare, disimulare o de cualquier modo pusiere en circulación en el mercado, bienes provenientes de un ilícito penal, …”. El monto tiene que ser superior a los $ 300.000.-  y la evasión de impuestos puede ser el delito precedente, con lo cual el marco de este delito se extiende considerablemente, pues si no esta declarado ante la AFIP y supera los montos para ser delito tributario (hoy $ 1.500.000), ese es el delito precedente y no requiere mucho mas pruebas.



En estas condiciones pronosticamos muchas condenas por este delito y con las nuevas facultades que tienen los jueces de decomisar los bienes mientras se esta investigando, podemos afirmar sin equivocarnos que este delito es la mayor arma que existe contra la corrupción.


 
Tags: lavado de dinero - decomiso - evasión - delito precedente
  Comentarios
 
 
BUSCADOR
Busca entre las publicaciones
 
 
NUESTROS CURSOS
de CAPACITACIÓN
 
 
SUSCRIBIRSE AL BLOG
Reciba nuestras últimas noticias
 
 
SEGUINOS EN:
cardozolapidus.abogados
 
 
ÚLTIMAS PUBLICACIONES
 
CASACIÓN DECIDIÓ QUE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA (UIF) NO PODRÁ SER QUERELLANTE EN CAUSAS PENALES, LAVADO DE ACTIVOS EN LA MIRA
Así lo manifestó Casación Federal, al decir que se trata de un organismo de vital importancia creado por el legislador con la finalidad de prevenir y...
sin comentarios
FORUM JURIDICO FISCAL
Nuevo programa de Forum Jurídico Fiscal www.forumjuridicofiscal.com.ar Este jueves, en su horario de las 22 hs, por Argentinísima Satelital, se...
sin comentarios
LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DEL NARCOTRÁFICO
En el marco de una Causa Penal por narcotráfico entre la República Argentina y España, la Cámara Penal Económica tuvo por acreditado qu...
sin comentarios
 
 
   OTROS TEMAS
impuesto a las ganancias; AFIP; ley del impuesto   Ley Nacional 27.260   jornadas   inexistencia de ganancias   Boletin Oficial   RECURSOS SEGURIDAD SOCIAL   BASE APOC   SEPyME   GCBA   PYMES   Cancelación CUIT   deuda tributaria   BCRA   cancelación   Imp. a las Ganancias   exclusión de culpabilidad   Reforma   exención de prisión   tasa de interes   Tribunal Fiscal   reencuadramiento   entidades exentas   Tribunal Fiscal de la Nación   blanqueo   dólares   INFRACCIONES   procedimiento tributario   evasion tributaria   causales penales tributarias   recurso de casacion   origen de las mercaderías   Ley de Concursos y Quiebras   colombia   tramites   DELITO CONTINUADO   prescripción   categorizaciones   humor tributario   RELEVAMIENTO DE PERSONAL   Ambito   Resolucion apelada   reseña de fallos   COMPETENCIA   Intercambio automatico   Estados Unidos   Articulo 46   art 159   regímenes de facilidades   Ranking Global QS   decreto 814/01   FIDEICOMISO   fiscal   Sala B   INFRACCION LEY 11.683   sinceramiento   Defraudación   RETENCIÓN A LAS GANANCIAS   boca   el organismo fiscal   derecho tributario   actividad financiera   VEP   obligaciones   UBA   comprobante de ingresos   CUIT   SALIDAS NO DOCUMENTADAS   derecho tributario; reforma tributaria; nueva ley tributaria; evasión; impuestos; mesa redonda; curso; lavado de dinero; lavado de activos   VIAS DE HECHO   TRIBUNAL FISCAL DE LA NACION   prescripción de la acción penal   reglamentación   resolución 154/2018   NUEVO CODIGO CIVIL Y COMERCIAL   aviso de retorno   ley 27.264   derecho al dia   Camara Nacional   Limites de la justicia   presentación en cero   Estabilidad Fiscal   Consejo Profesional de Ciencias Economicas   CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO Y TRIBUTARIO   presentación declaraciones juradas   estado de necesidad   Afip   indemnizaciones   prostitución   BLANQUEO DE DOLARES   limites facultad de fiscalización   hipoteca   BAJA DE CUIT   moneda nacional   delito de lavado de dinero   Actualización Impositiva   irretroactividad   CEDINES   JUBILACION   AMIA   extincion causa penal   justicia en lo Penal Económico   APOC   fallos   instrumento   art. 9 de la Ley 24.769   Omisión   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional   OBRA SOBRE INMUEBLE PROPIO   1009/01   Competencia del TFN   incremento de aportes   Provincia de Tucuman   materia tributaria   Resolucion General 1948   ilegalidad   Contribuciones Patronales   REGULARIZACION ESPONTANEA   Capacitación   APLICACION   mesa redonda   indemnización laboral   REPETICION   procedibilidad   ESPECIALIZACION DERECHO TRIBUTARIO   suspension del juicio a prueba   EXCENCIÓN   saldos a favor   ley penal tributaria; ley penal más benigna; curso; derecho tributario; evasión; lavado de dinero   CSJN   ámbito financiero   Ley 27.260   Ley penal más benigna   Econfines   RETENCIONES PREVISIONALES   NOTIFICACIONES   814/01   Sala B de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico ; Camara Nacional ; AFIP ; control fiscalizador ; evasión tributaria   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presión fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Cámara Contencioso Administrativo Federal; legislador; sector privado; dolares; estadounidenses; Estado; Cámara; ley 24.769; Congreso de la Nación; impuestos; amnistías; exenciones tributarias; AFIP; ley 26.860; articulo 9; Producto Bruto;   Ciudad Autónoma de Buenos Aires   amparo   AFIP; art. 85 Ley 27.260; art 49 Ley de Impuesto a las Ganancias; Ganancia mínima presunta   Ley 5.616   reforma ley penal tributaria   trata de personas   régimen penal tributario   cursos tributarios   ciclo de cursos 2018   PUBLICACIONES   daños y perjucios   agravante   RG 1095/01   Cámara Nacional de Apelaciones   confirmación de datos   Forum Jurídico Fiscal   operaciones cambiarias   Pequeñas y Medianas Empresas   Inconstitucionalidad   infobae   PENAL TRIBUTARIA   14 Nov   caución real   detenido   impuestos al consumo   Ranking 75   decomiso   proyecto de ley   traslación de impuestos   Penal Economico   DEVOLUCIÓN   eximición pago previo   EXPORTACION   Infracción Ley 24.769   gastos de reorganización   Cámara Federal de Apelaciones de Rosario   honorarios de directores   Camara Contencioso Administrativo Federal   sincera - miento   proveedores de la ciudad   defraudación fiscal   ley 26735   MULTA   despego amor y comprensión   Corte Suprema   artículo 20 de la Ley Penal Tributaria   Cámara Federal de Mendoza   minimo no imponible   Resolucion general 3935   CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL   empresas   entrevista   Causas Penales   jurisprudencia   Horacio Felix Cardozo   recurso de apelacion   vias de hecho administrativas   Exhibicion de precios   Código Fiscal   rebajas del costo laboral   jurisdiccion local   interpretación   exenciones   penal   Carlos Tomeo   impuestos   AGIP   ganancia mínima presunta   Ámbito Financiero   ALTO RIESGO FISCAL   despido sin causa   ley de entidades cambiarias   Nro 133   IVA   Resolución 1467/2014   lavado de activos   Peter De Vries   delito precedente   veracidad de las operaciones   Brasil   pasivos   cardozo horacio felix   pago espontáneo   resolución 215/18   ley 27260   Sala V   LAVADO DE DINERO   La Cámara Penal Económico   casación   panel uba   declaraciones juradas   DGI   FORUM JURIDICO FISCAL   Decreto 1206/2016   Transparencia Fiscal   PANAMA papeles   Intercambio de Información   LEY 26.476   jurisdicciones no cooperantes   ARBA   CEDIN   Testaferros   suspensión cuit   DESIGNACION JURADO   Similitud con el régimen actual   honorarios   Sergio Dubove   diferencias de cambio   rehabilitación   Blanqueo; CEDINES; evasión; facturas apócrifas; apócrifas; fiscal; presion fiscal; pymes; suplemento fiscal; leyes; Sala II de la Camara Contencioso Aministrativo Federal;   empresa en crisis   newsletter   Reseña informativa de fallos   Notificación   NOTICIAS@CARDOZO-LAPIDUS.COM.AR   Convenio   sumario   Actualización de Seguridad Social   espontaneidad en el pago   cambiar el mundo   PYME ; AFIP ; Camara de Seguridad Social   dividendos   Blanqueo y Moratorias   Ley Nº 26.565   domicilio   liquidación exprés   proveedores recurrentes   Ley 26.735.   Tribunal Fiscal; AFIP; DGI; Ley de Impuestos a las Ganancias; TFN   Boletín Oficial   plazos   contribuyente   laboral   art. 79 inc c) de la Ley de Impuesto a las Ganancias   inspecciones   JUEZ   Cardozo Horacio   PyME   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN   .AFIP   penal económico   Reportes de Operaciones Sospechosas   Ingresos brutos   EJECUCION FISCAL   deducciones especiales   moratoria   curso; ley penal tributaria; ley penal más benigna; AMIA; evasión; lavado de dinero; lavado de activos   Resolución Nro. 18/18   CONTRIBUCIONES   aduanas interiores   indagatoria   ¿Qué es la AFIP?   AMBITO FINANCIERO   proyecto   chicho serna   nueva reforma tributaria   sobreprecios   Econfines 2014   dolo   Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico   Corte Suprema de Justicia de la Nacion   inversiones   reducción contribuciones patronales   Declaración Jurada   EVASION   Secreto Fiscal   BENEFICIOS   Cámara Nacional en lo Penal Económico   Jornada Tributaria   Nro 115   MUNICIPALIDAD   radio taxi   multas   Estudio Cardozo-Lapidus   curso   Corte Suprema de la Nacion   PRESCRIPCION   pagos en efectivo   Sala B de la Camara Nacional de Apelaciones en lo Penal Economico   despido   impuestos internos   procedimiento   U.I.F.   Ley 11.683.   Ambito Financiero; jurisprudencia; penal tributario; prescripción; exclusión monotributo; evasión; declaración jurada falsa   fiscalización   junior   BLANQUEO LEY 26.476   inspector de AFIP   Edgar Faure   Unidad de Información Financiera   probation   ACCIÓN MERAMENTE DECLARATIVA   Banco Central   mudanza   APORTES PREVISIONALES   reseña informativa   valor agregado   nuevos montos   ECOFINES   Contitución Nacional   evasión de impuestos   Gastos representativos   ley de blanqueo   inapelabilidad   JORNADA   retención indebida   art. 43 de la Ley de Impuesto al Valor Agregado   consolidación   fallos tributarios   PENAL TRIBUTARIO   Ley 26.860   Gastos de representación   Fisco Nacional   215/2018   el economista   evasion de impuestos   decreto 895/2016   Medida cautelar   forum jurídico   300mil visitas   NOVEDADES FISCALES   deducciones   allanamiento   Ley 24.769   aportes   Exposición   beneficio   extinción de la acción penal   OBRA SOCIAL   contador   Evasión agravada   ley 24769   Derecho Penal Tributario   DOLARES   Secretaria de comercio   solve et repete   UIF   base   Cámara Federal de Casación; CABA; PAMI; Fisco Nacional; Ley Penal Tributaria; Impuesto al Valor Agregado   Plan de Facilidades   G20   Impuesto   seminario infobae   causa penal tributaria   IMPUESTO A LAS GANANCIAS   microsoft   BONAR 1% 2023   CONGRESO ECOFINES   Validez   administradores de sociedades   registros   Inmuebles rurales   artículo 56 de la Ley 24.522   declaraciones juradas fiscales   recurso de casación   AFIP E IMPUESTOS   anticipos   trasnferencia de creditos tributarios   prejudicialidad   CUARTA CATEGORIA   reintegro   liquidaciones express   cooperativas   ley 19.032   Camara Federal de Cordoba ; AFIP ; Fisco Nacional ; a quo   denuncia   blanqueo y moratoria   Resolución General N°3151   Will Rogers   reformas tributaria   INDEMNIZACIÓN LABORAL   ley penal tributaria Nro. 27.430   Sala A   Cámara Federal de Casación   Multilateral   ley 26.735   DEDUCCION GASTOS   medidas cautelares   Blanqueo y divorcio   Ley 26.994   Cerrando 2017   Corte Suprema de Justicia de la Nación   delitos de empleados   exención   camara federal   fisco   ley n° 26.940   alícuota   regimen de facilidades   Cardozo & Lapidus Abogados   querellante   derecho tributario; reforma tributaria; mesa redonda; curso; impuestos; penal tributario   software   prestamos entre familiares   retenciones   Martin Lutero   ticket   regularizacion   eAPOC   pago previo   caducidad de planes de pago   deducción pasivos   Cardozo & Lapidus   PAMI   PLANIFICACION FISCAL   Resolución Nº 51–E/2017   delito tributario   Ley de Impuestos a las Ganancias   Juzgado Nacional en lo Penal Económico   carcel   ordenes de compra   CNCAF   Gobierno Federal   Impuesto al Valor Agregado   CABA   RETENCIÓN DE GANANCIAS   análisis de la nueva reforma tributaria   Albert Einstein   EEUU   prestamos hipotecarios   Régimen de Promoción de la Contratación de Trabajo Registrado   EXPORTADORES   Responsabilidad solidaria   apropiación indebida de tributos   Igualdad e Inclusión   BLANQUEO DE CAPITALES   nulidad allanamiento   Ley 26860   Reducción   .   Retenciones jubilatorias   proselac   FACTURAS APOCRIFAS   paraisos fiscales   inhabilitacion de la cuit   Cámara Contencioso Administrativo Federal - Sala V   art. 56   Ley de Impuestos   REFORMA PENAL TRIBUTARIA   regimen penal tributario   blanqueo laboral   LEY PENAL CAMBIARIA   EVASION PREVISIONAL   SANCIONES   Sala B Camara Federal   vieja ley penal tributaria   validez de pagos en efectivo   ley 11.683   CONCURSOS Y QUIEBRAS   cursos   omisión de depósitos   politica tributaria   Condonación de multas de pleno derecho   BIENES PERSONALES   noticias   DELITO   cámara de casación   Contencioso Administrativo y Tributario; Ciudad Autónoma de Buenos Aires; GCBA; Código Fiscal; CSJN; Medida cautelar; sellos; AGIP   CLAUSURA   Cámara Federal de Casación Penal   participación del Horacio Cardozo   Ley 26940   Estrategias Inspecciones   desequilibrio financiero   SUSPENSION DEL CUIT   impuesto local   art. 132 bis   contribuciones previsionales   OCDE   extinción de causa penal   Cámara Contenciosa Administrativa - Sala IV   Cámara Nacional en lo Penal Económico - Sala A   carta certificada   Secretaria Civil II   sinceramiento fiscal   evasión tributaria   ley penal mas benigna   imputado   análisis de fallos   proceso penal   Camara de la Seguridad Social ; PYME ; AFIP ; fiscal   repetición   Trabajo Decente   SIRCREB   derecho comparado   Ley penal tributaria   monotributo   actualizacion monetaria   factura   Resolución General 1566      apócrifa   Reforma Tributaria   casacion   ejecución fiscal   Impuesto sobre los Bienes Personales   allanamiento ilegal   ardid   Argentina   precios de transferencias   rebajas   prevensión   reseñas de fallos   suprema corte de justicia   ley penal tributaria mas benigna   artículo 56 de la Ley 27.260   E-APOC   abogado tributario   SELLOS   evasión   exteriorización de capitales   ley 14.840   charla   percepciones   CONTROLADOR FISCAL   CREDITO FISCAL   allanamientos   caducidad   multas de la ley de contrato de trabajo   Tucuman   facilidades de pago   CERO   la resolucion general n° 3947   SEGURIDAD SOCIAL   ministerio público   DECLARACION JURADA   sobreseimiento   inspeccion   DEDUCCION   tasas municipales   AFIP; impuesto a las ganancias; ley del impuesto;   discurso   reforma laboral   gratificación   exclusión monotributo   VISTAGE 2018   TFN   FAMILIARES   mercado cambiario   estrategias   bonos   Decreto 946/2016   lavado   GANANCIAS   COLEGIO DE GRADUADOS DE CIENCIAS ECONÓMICAS   BLANQUEO DE DINERO   titulos publicos   legado tributario   leyes   Fisco Nacional ; Amparo ; a quo   renta financiera   abogado   aduana   GASTOS   Camara Federal de Casacion Penal   expertos   GANANCIA MINIMA PRESUNTA   facturas apócrifas   Tributario   divisas   profesionales   SEFSC  
 
 
 
Visitas: 447858
 
  Horacio Cardozo
San Martín 201 Piso 8 "A", C.A.B.A.
Tel.: 51991702/ 51991703
Cel.: 1541811981 - 60885899
hcardozo@cardozo-lapidus.com.ar
 
| Inicio | El porqué del Blog | Cursos | Prensa | Sobre mí | Enlaces | Novedades laborales | Sección alumnos |
Copyright 2018 | Todos los Derechos Reservados | Diseño y armado by Plap Disenio Web